本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
 
 
 特別提示：
1、擬聘任會計(jì)師事務(wù)所名稱：廣東司農(nóng)會計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)（以下簡稱“司農(nóng)會計(jì)師事務(wù)所”）。
2、原聘任會計(jì)師事務(wù)所名稱：容誠會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“容誠會計(jì)師事務(wù)所”）。
3、變更會計(jì)師事務(wù)所的原因：鑒于公司前任會計(jì)師事務(wù)所負(fù)責(zé)公司審計(jì)的團(tuán)隊(duì)加入擬變更的會計(jì)師事務(wù)所，綜合考慮公司的業(yè)務(wù)現(xiàn)狀和發(fā)展需要，經(jīng)過廣泛了解、審慎決策，以及經(jīng)公司董事會審計(jì)委員會提議，公司擬將2022年度審計(jì)機(jī)構(gòu)變更為司農(nóng)會計(jì)師事務(wù)所，負(fù)責(zé)公司2022年度財(cái)務(wù)審計(jì)及內(nèi)部控制審計(jì)工作，聘期1年。
公司已就變更會計(jì)師事務(wù)所的相關(guān)事宜與前任會計(jì)師事務(wù)所容誠會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行了溝通，其已知悉本事項(xiàng)且未提出異議。
4、公司審計(jì)委員會、董事會對本次變更會計(jì)師事務(wù)所事項(xiàng)無異議，獨(dú)立董事進(jìn)行了事前認(rèn)可并發(fā)表了同意的獨(dú)立意見。
 
廣東甘化科工股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2022年12月30日召開第十屆董事會第二十次會議，審議通過了《關(guān)于擬變更會計(jì)師事務(wù)所的議案》，擬變更廣東司農(nóng)會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2022年度審計(jì)機(jī)構(gòu)。現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)公告如下：

一、擬變更會計(jì)師事務(wù)所的基本情況
（一）機(jī)構(gòu)信息
1、基本信息
（1）機(jī)構(gòu)名稱：廣東司農(nóng)會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
（2）機(jī)構(gòu)類型：合伙企業(yè)（特殊普通合伙）
（3）成立日期：2020年11月25日
（4）執(zhí)行事務(wù)合伙人（首席合伙人）：吉爭雄
（5）注冊地址：廣東省廣州市南沙區(qū)望江二街5號中惠璧瓏灣自編12棟2514房
（6）經(jīng)營范圍：企業(yè)管理咨詢、財(cái)務(wù)咨詢、資產(chǎn)評估、代理記賬、從事會計(jì)師事務(wù)所業(yè)務(wù)
截至2022年6月末，司農(nóng)會計(jì)師事務(wù)所從業(yè)人員291人，合伙人29人，注冊會計(jì)師110人，簽署過證券服務(wù)業(yè)務(wù)審計(jì)報(bào)告的注冊會計(jì)師32人。2021 年度，司農(nóng)會計(jì)師事務(wù)所收入總額為人民幣4,300萬元，其中審計(jì)業(yè)務(wù)收入為3,718.50萬元、證券業(yè)務(wù)收入為1,121.90萬元。
截至2022年6月末，司農(nóng)會計(jì)師事務(wù)所為19家上市公司提供2021年報(bào)審計(jì)服務(wù)，主要行業(yè)包括：建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、制造業(yè)、采礦業(yè)、信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)、水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)、交通運(yùn)輸、倉儲和郵政業(yè)以及電力、熱力、燃?xì)饧吧a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)等。
2、投資者保護(hù)能力
司農(nóng)會計(jì)師事務(wù)所計(jì)提職業(yè)風(fēng)險基金77萬元，購買的職業(yè)保險累計(jì)賠償限額人民幣3,600萬元，符合相關(guān)規(guī)定，能夠覆蓋因?qū)徲?jì)失敗導(dǎo)致的民事賠償責(zé)任。司農(nóng)會計(jì)師事務(wù)所從成立至今沒有發(fā)生民事訴訟情況。
3、誠信記錄
司農(nóng)會計(jì)師事務(wù)所近三年因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰0次、行政處罰0次、監(jiān)督管理措施1次、自律監(jiān)管措施0次和紀(jì)律處分0次。12名從業(yè)人員近三年因執(zhí)業(yè)行為受到監(jiān)督管理措施20人次。

（二）項(xiàng)目信息
1、基本信息
擬簽字項(xiàng)目合伙人：陳皓淳，2015年取得注冊會計(jì)師資格，2008年起從事上市公司審計(jì)，2022年開始在司農(nóng)會計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)，現(xiàn)任司農(nóng)會計(jì)師事務(wù)所合伙人。2018年開始為本公司提供審計(jì)服務(wù)；近三年簽署過4家上市公司審計(jì)報(bào)告。
 擬簽字注冊會計(jì)師：梁劍云，2018年取得注冊會計(jì)師資格，2016年起從事上市公司審計(jì)，2022年開始在司農(nóng)會計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)，現(xiàn)任司農(nóng)會計(jì)師事務(wù)所經(jīng)理。2022年開始為本公司提供審計(jì)服務(wù)；近三年未簽署過上市公司審計(jì)報(bào)告。
項(xiàng)目質(zhì)量控制復(fù)核人：郭健，2006年取得注冊會計(jì)師資格，2008年開始從事上市公司審計(jì)，2022年開始在廣東司農(nóng)會計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)，現(xiàn)任司農(nóng)會計(jì)師事務(wù)所高級經(jīng)理。從業(yè)期間為多家企業(yè)提供過IPO申報(bào)審計(jì)、上市公司年報(bào)審計(jì)和并購重組審計(jì)等證券服務(wù)，有從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，具備相應(yīng)的專業(yè)勝任能力。    2、誠信記錄
擬簽字項(xiàng)目合伙人陳皓淳、擬簽字注冊會計(jì)師梁劍云最近三年未因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰、行政處罰、監(jiān)督管理措施、自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分、未被立案調(diào)查。
3、獨(dú)立性
司農(nóng)會計(jì)師事務(wù)所及擬簽字項(xiàng)目合伙人陳皓淳、擬簽字注冊會計(jì)師梁劍云不存在違反《中國注冊會計(jì)師職業(yè)道德守則》對獨(dú)立性要求的情形。
4、審計(jì)收費(fèi)
2021年度，公司財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)費(fèi)用55萬元，內(nèi)部控制審計(jì)費(fèi)用25萬元，合計(jì)人民幣80萬元（不含審計(jì)過程中差旅、食宿等費(fèi)用）。2022年度審計(jì)收費(fèi)定價將依據(jù)公司的業(yè)務(wù)規(guī)模、所處行業(yè)、會計(jì)處理復(fù)雜程度等因素，結(jié)合公司年報(bào)相關(guān)審計(jì)需配備的審計(jì)人員和投入的工作量確定。董事會提請股東大會授權(quán)公司經(jīng)營層與司農(nóng)會計(jì)師事務(wù)所協(xié)商確定審計(jì)報(bào)酬事項(xiàng)。

二、擬變更會計(jì)師事務(wù)所的情況說明 
（一）前任會計(jì)師事務(wù)所情況及上年度審計(jì)意見
公司前任會計(jì)師事務(wù)所為容誠會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙），已連續(xù)2年為公司提供審計(jì)服務(wù)，2021年度為公司出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告。在聘期內(nèi)，容誠會計(jì)師事務(wù)所堅(jiān)持獨(dú)立審計(jì)原則，客觀、公正、公允地反映公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流情況，切實(shí)履行了審計(jì)機(jī)構(gòu)的職責(zé)，從專業(yè)角度維護(hù)了公司及股東的合法權(quán)益。公司對容誠會計(jì)師事務(wù)所在擔(dān)任公司審計(jì)機(jī)構(gòu)期間為公司提供的審計(jì)服務(wù)工作表示誠摯的感謝！
公司不存在已委托前任會計(jì)師事務(wù)所開展部分審計(jì)工作后又解聘前任會計(jì)師事務(wù)所的情況。
（二）擬變更會計(jì)師事務(wù)所原因
鑒于公司前任會計(jì)師事務(wù)所負(fù)責(zé)公司審計(jì)的團(tuán)隊(duì)加入擬變更的會計(jì)師事務(wù)所，綜合考慮公司的業(yè)務(wù)現(xiàn)狀和發(fā)展需要，經(jīng)過廣泛了解、審慎決策，以及經(jīng)公司董事會審計(jì)委員會提議，公司擬將2022年度審計(jì)機(jī)構(gòu)變更為司農(nóng)會計(jì)師事務(wù)所，負(fù)責(zé)公司2022年度財(cái)務(wù)審計(jì)及內(nèi)部控制審計(jì)工作，聘期1年。
（三）上市公司與前后任會計(jì)師事務(wù)所的溝通情況
公司已就擬變更會計(jì)師事務(wù)所的相關(guān)事宜與容誠會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行了溝通說明，前、后任會計(jì)師事務(wù)所均已知悉本事項(xiàng)且未提出異議。鑒于公司變更會計(jì)師事務(wù)所事項(xiàng)尚需提交股東大會審議，前后任會計(jì)師事務(wù)所將按照《中國注冊會計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則第 1153 號—前任注冊會計(jì)師和后任注冊會計(jì)師的溝通》的有關(guān)規(guī)定，適時做好溝通及配合工作。

三、擬變更會計(jì)師事務(wù)所履行的程序
（一）審計(jì)委員會履職情況
公司審計(jì)委員會對司農(nóng)會計(jì)師事務(wù)所的獨(dú)立性、專業(yè)勝任能力、投資者保護(hù)能力和誠信狀況等進(jìn)行了充分了解和審查，認(rèn)為司農(nóng)會計(jì)師事務(wù)所誠信狀況良好，專業(yè)能力和資質(zhì)能夠?yàn)楣咎峁┱鎸?shí)公允的審計(jì)服務(wù)，滿足公司審計(jì)工作的要求,同意向董事會提議變更司農(nóng)會計(jì)師事務(wù)所為公司2022年度審計(jì)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)公司2022年度的財(cái)務(wù)審計(jì)和內(nèi)部控制審計(jì)工作。
（二）獨(dú)立董事的事前認(rèn)可情況和獨(dú)立意見
公司獨(dú)立董事就擬變更會計(jì)師事務(wù)所事項(xiàng)發(fā)表事前認(rèn)可意見如下：
經(jīng)審閱相關(guān)議案材料，我們認(rèn)為廣東司農(nóng)會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）具有為上市公司提供審計(jì)服務(wù)的經(jīng)驗(yàn)與能力，誠信狀況良好，能夠?yàn)楣咎峁┱鎸?shí)、公允的審計(jì)服務(wù)，滿足公司2022年度審計(jì)工作的要求。公司本次變更會計(jì)師事務(wù)所事項(xiàng)符合公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，符合相關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，不存在損害公司及全體股東利益的情況，因此，我們對于本次公司擬變更會計(jì)師事務(wù)所的事項(xiàng)予以認(rèn)可并同意將該事項(xiàng)提交公司第十屆董事會第二十次會議審議。
公司獨(dú)立董事就擬變更會計(jì)師事務(wù)所事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見如下：
經(jīng)核查，廣東司農(nóng)會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）具有為上市公司提供審計(jì)服務(wù)的經(jīng)驗(yàn)與能力，具備足夠的獨(dú)立性、專業(yè)勝任能力、投資者保護(hù)能力，且誠信狀況良好，有利于保障或提高上市公司審計(jì)工作的質(zhì)量，有利于保護(hù)上市公司及其他股東、尤其是中小股東的利益。本次變更會計(jì)師事務(wù)所事項(xiàng)的決策程序符合有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，不存在損害公司及全體股東利益的情形。因此，我們同意公司變更司農(nóng)會計(jì)師事務(wù)所擔(dān)任公司2022年度財(cái)務(wù)審計(jì)及內(nèi)部控制審計(jì)機(jī)構(gòu)，并提交公司股東大會審議。
（三）董事會對議案審議和表決情況
公司于2022年12月30日召開第十屆董事會第二十次會議，以7票同意，0票棄權(quán)，0票反對審議通過了《關(guān)于擬變更會計(jì)師事務(wù)所的議案》，同意變更司農(nóng)會計(jì)師事務(wù)所為公司2022年度審計(jì)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)公司2022年度財(cái)務(wù)審計(jì)及內(nèi)部控制審計(jì)工作，聘用期一年，并提請股東大會授權(quán)公司經(jīng)營層與司農(nóng)會計(jì)師事務(wù)所協(xié)商確定審計(jì)報(bào)酬事項(xiàng)。
（四）生效日期
本次變更會計(jì)師事務(wù)所事項(xiàng)尚需提交公司股東大會審議，并自公司股東大會審議通過之日起生效。

四、備查文件
1、公司第十屆董事會第二十次會議決議；
2、公司第十屆董事會審計(jì)委員會2022年第五次會議決議；
3、獨(dú)立董事關(guān)于擬變更會計(jì)師事務(wù)所事項(xiàng)的事前認(rèn)可意見；
4、獨(dú)立董事關(guān)于第十屆董事會第二十次會議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見；
5、前任會計(jì)師事務(wù)所書面陳述意見；
6、擬聘任會計(jì)師事務(wù)所關(guān)于其基本情況的說明。
 
特此公告。